Все о лотерейном налогообложении

Нужно ли платить налоги в случае выигрыша в лотерею?

Выигрыш в лотерею может в одночасье изменить вашу жизнь и помочь осуществить мечты, в особенности, когда лотерейные джекпоты достигают астрономических размеров. Однако зачастую перед выплатой лотерейного выигрыша налоговые органы взимают часть выигранной суммы. В некоторых лотереях (например, Powerball и Mega Millions США), призовые фонды указываются до вычета налогов, в то время как в иных лотереях выигранные суммы не облагаются налогом вовсе. Даже в этом случае вам возможно придется выплатить налог на выигранную сумму в стране своего проживания, в зависимости от местного налогового законодательства. Мы настоятельно советуем вам обязательно проконсультироваться с налоговым специалистом в случае крупного выигрыша.

Лотереи мира, необлагаемые налогом

Приведенные ниже лотерею считаются необлагаемыми налогом, поскольку публикуемые лотерейные выигрыши в точности соответствуют суммам, которые будут вам выданы в случае выигрыша. В некоторых случаях это означает, что налог удерживается сразу у источника. Если у вас есть вопросы относительно налогообложения лотерей, ознакомьтесь с налоговыми требованиями.

	Австралия – Лото Понедельника
	Австралия – Оз Лото
	Австралия Пауэрбол
	Австралия – Лото Субботы
	Австралия – Лото Среды
	Австрия - Лото
	Австрия - Евромиллионы
	Канада - Лото 6/49
	ЕвроДжекпот** (билеты приобретаются в Испании)
	Франция - Лото
	Германия - Лото
	Венгрия - Хатослотто

	Венгрия - Отослото
	Ирландия - Лото
	Ирландия - Лото
	Италия MillionDAY
	Япония Лото 6
	Новая Зеландия - Пауэрбол
	Онтарио 49
	ЮАР - Лото
	ЮАР - Пауэрбол
	Испания - Евромиллионы**
	Франция - Евромиллионы

** Граждане большинства стран, за исключением Испании, имеют право на получение полного возврата налога во избежание двойного налогообложения.

Разъяснения лотерейных налогов

Лотерейные налоги, как и все налоги, определяются местным/федеральным правительством, в соответствии с местом, где был физически куплен билет. Давайте внимательно рассмотрим, с какими видами налогов может столкнуться игрок.

Налоги у источника взимаются лотерейным оператором до выплаты выигрыша победителю. Например, если игрок выигрывает джекпот Mega Millions в размере $5 миллионов, то Mega Millions и правительство США удержит 30% до получения денег игроком. Таким образом, сумма выигрыша, которую вы получите от theLotter, будет уже после вычета всех налогов.

Уплата налогов в вашей стране проживания, например, подоходного налога – личная ответственность каждого игрока, theLotter не несет за это никакой ответственности. В случае крупного выигрыша, мы рекомендуем победителям обратиться к финансовому консультанту и бухгалтеру, в чью компетенцию входит решение вопросов, связанных с местным налогообложением.

Налоги, не удерживаемые у источника или так называемое "дальнейшее местное налогообложение". Эти налоги различаются в зависимости от страны проживания игрока и включают в себя налог на прибыль и другие налоги. Уплата местных налогов - личная ответственность каждого игрока. В случае крупного выигрыша, мы рекомендуем победителям обратиться к финансовому консультанту и бухгалтеру, в чью компетенцию входит решение вопросов, связанных с местным налогообложением.

Лотереи США: налоги 101

Система налогообложения лотерей США немного сложнее по сравнению с некоторыми играми других стран, поскольку их налогообложение различается в зависимости от штата, где был куплен билет. Выплата выигрышей производится в соответствии с законами каждого отдельного штата и включает в себя федеральные и государственные налоги; некоторые из них также включают в себя соответствующие муниципальные налоги, как в случае с билетами, купленными в Нью-Йорке. Ниже приведен список значимых межштатных и штатных лотерей США, а также актуальная налоговая информация касательно каждой из них. В настоящее время игрок не может выбрать, в каком штате будут приобретаться их билеты межштатных лотерей. Информация представлена только для налоговых нерезидентов США.

США Powerball - Билеты этой лотереи приобретаются в Орегоне. Лотерейные выигрыши облагаются налогом у источника. Орегонская лотерея удерживает налог 30% от призов свыше $600 и 38% от призов свыше $1,500.

США Mega Millions - США Mega Millions - существует две налоговые категории. Налоговая категория 1: Суммы, не доходящие до $599.99 освобождены от уплаты налогов. Налоговая категория 2: Любой выигрыш на сумму от $600 до $4,999.99, облагается налогом в размере 30% для нерезидентов. Налоговая категория 3: Любой выигрыш, сумма которого превышает $5,000, облагается налогом в размере 38.82% для нерезидентов.

Нью-Йорк - Лото - существует две налоговые категории. Налоговая категория 1: Суммы, не доходящие до $599.99 освобождены от уплаты налогов. Налоговая категория 2: Любой выигрыш на сумму от $600 до $4,999.99, облагается налогом в размере 30% для нерезидентов. Налоговая категория 3: Любой выигрыш, сумма которого превышает $5,000, облагается налогом в размере 38.82% для нерезидентов.

Нью-Йорк - Cash4Life - существует две налоговые категории. Налоговая категория 1: Суммы, не доходящие до $599.99 освобождены от уплаты налогов. Налоговая категория 2: Любой выигрыш на сумму от $600 до $4,999.99, облагается налогом в размере 30% для нерезидентов. Налоговая категория 3: Любой выигрыш, сумма которого превышает $5,000, облагается налогом в размере 38.82% для нерезидентов.

New York Take 5 - существует две налоговые категории. Налоговая категория 1: Суммы, не доходящие до $599.99 освобождены от уплаты налогов. Налоговая категория 2: Любой выигрыш на сумму от $600 до $4,999.99, облагается налогом в размере 30% для нерезидентов. Налоговая категория 3: Любой выигрыш, сумма которого превышает $5,000, облагается налогом в размере 38.82% для нерезидентов.

* Проверьте налоговое законодательство страны вашего проживания на предмет обложения налогом доходов с выигрыша в лотерею.

Лотерейное налогообложение в мире

Все налоги, перечисленные в этой таблице, взимаются у источника.

	Чили - лотерейные выигрыши облагаются местным налогом в размере 17%.
	Колумбия - лотерейные выигрыши облагаются местным налогом по двум налоговым категориям. Категория 1: выигрыши до Cop 70 000 не облагаются налогом; категория 2: суммы свыше Cop 70 000 облагаются налогом в размере 20%.
	Италия - лотерейные выигрыши облагаются местным налогом по пяти налоговым категориям. Категория 1: выигрыши до €100 не облагаются налогом; категория 2: суммы от €100.01 до €300 облагаются фиксированным налогом в размере €1.03; категория 3: суммы от €300.01 до €500 облагаются фиксированным налогом в размере €3.10; категория 4: суммы от €500.01 до €1 000 облагаются фиксированным взносом в размере €3.10 и налогом 12%; категория 5: суммы свыше €1 000.01 облагаются фиксированным взносом в размере €6.20 и налогом 12%. Выигрыши в лотерее Италия Лото облагаются налогом в размере 8%. Выигрыши в лотерее Италии MillionDAY указываются и выплачиваются за вычетом налога в размере 8%.
	Латвия - лотерейные призы подлежат налогообложению у источника. Есть три налоговые категории. Категория 1: Безналоговые выплаты призов до €3,000. Категория 2: Призы на сумму от €3,000 до €55,000 облагаются налогом в размере 23%. Категория 3: Призы, сумма которых превышает €55,000 облагаются налогом в размере 31.4%.
	Мексика - лотерейные выигрыши облагаются местным налогом в размере 7%.
	Перу - лотерейные выигрыши облагаются местным налогом в размере 10%.
	Польша - лотерейные выигрыши облагаются местным налогом по двум налоговым категориям. Категория 1: выигрыши до PLN 2 280 не облагаются налогом; категория 2: суммы свыше PLN 2 280 облагаются налогом 10%.

	Румыния - лотерейные призы подлежат налогообложению у источника. Есть три налоговые категории. Категория 1: выигрыши до RON66,750 облагаются налогом в размере 1%. Категория 2: суммы выигрыша между RON66,750 и 445,000 облагаются фиксированным налогом в размере RON 667.50 и налоговой ставкой 16%, если сумма выигрыша выше RON66,750. Категория 3: Любая сумма выигрыша, превышающая RON445 000 облагается фиксированным налогом в размере RON61,187.50 и налоговой ставкой в размере 25% на сумму свыше RON445,000.
	Испания - лотерейные выигрыши облагаются местным налогом по двум налоговым категориям. Категория 1: выигрыши до €20 000 не облагаются налогом; категория 2: суммы свыше €20 000 облагаются налогом 20%. Граждане большинства стран, за исключением Испании, имеют право на получение полного возврата налоговых выплат во избежание двойного налогообложения. Ответственность за предъявление прав на возврат налогов целиком ложится на игрока, для чего необходимо подать соответствующее заявление в налоговые органы Испании. Налоговый возврат будет осуществлен в течение календарного года после того, как заявление будет одобрено.
	Швейцария - лотерейные выигрыши облагаются местным налогом по двум налоговым категориям. Категория 1: выигрыши до CHF 1 000 000 не облагаются налогом; категория 2: суммы свыше CHF 1 000 000 облагаются налогом 35%.
	Украина - лотерейные выигрыши вне зависимости от суммы облагаются местным налогом в размере 19,5%.

Как мне платить налоги на лотерейные призы, выигранные через theLotter?

В ходе ознакомления с информацией об облагаемых налогом лотереях на наших информационных страницах вам часто будет встречаться фраза "лотерейные выигрыши подлежат налогообложению у источника". Это означает, что налоги вычитаются непосредственно лотерейным оператором и местным и/или федеральным правительством страны или штата, где проводится лотерея. Призы выплачиваются победителям только после вычета всех налогов. После этого theLotter переводит на счет победителя сумму выигрыша после удержания налогов. theLotter не берет никаких комиссий с лотерейных выигрышей.

Часто налоги, вычитаемые у источника, зависят от суммы выигрыша. Различные уровни называются налоговыми категориями. На каждой информационной странице лотереи вы увидите актуальные для данной лотереи налоговые категории, прописанные в разделе "Налоговые требования" информационной таблицы.