Все о лотерейном налогообложении

Нужно ли платить налоги в случае выигрыша в лотерею?

Выигрыш в лотерею может в одночасье изменить вашу жизнь и помочь осуществить мечты, в особенности, когда лотерейные джекпоты достигают астрономических размеров. Однако зачастую перед выплатой лотерейного выигрыша налоговые органы взимают часть выигранной суммы. В некоторых лотереях (например, Powerball и Mega Millions США), призовые фонды указываются до вычета налогов, в то время как в иных лотереях выигранные суммы не облагаются налогом вовсе. Даже в этом случае вам возможно придется выплатить налог на выигранную сумму в стране своего проживания, в зависимости от местного налогового законодательства. Мы настоятельно советуем вам обязательно проконсультироваться с налоговым специалистом в случае крупного выигрыша.

Лотереи мира, необлагаемые налогом

Приведенные ниже лотерею считаются необлагаемыми налогом, поскольку публикуемые лотерейные выигрыши в точности соответствуют суммам, которые будут вам выданы в случае выигрыша. В некоторых случаях это означает, что налог удерживается сразу у источника. Если у вас есть вопросы относительно налогообложения лотерей, ознакомьтесь с налоговыми требованиями.

Лото Понедельника Австралия Австралия – Лото Понедельника
Oz Lotto Австралия Австралия – Оз Лото
Powerball Австралия Австралия – Пауэрбол
Лото Субботы Австралия Австралия – Лото Субботы
Супертираж Субботнего лото Австралия Австралия – Супертираж Субботнего лото
Лото Среды Австралия Австралия – Лото Среды
Лото Австрии Австрия – Лото
EuroMillions Австрия Австрия – Евромиллионы
Лото 6/49 Канада Канада – Лото 6/49
ЕвроДжекпот ЕвроДжекпот** (билеты приобретаются в Испании)
Лото Франции Франция – Лото
Лото Германии Германия – Лото
Хатослотто Венгрия Венгрия – Хатослотто
Евромиллионы Испания Испания – Евромиллионы**
Отослото Венгрия Венгрия – Отослото
Daily Million Ирландии Ирландия – Daily Million
Лото Ирландии Ирландия – Лото
MillionDAY Италия Италия – MillionDAY
Loto 6 Япония Япония – Лото 6
Loto 7 Япония Япония – Лото 7
Mini Loto Япония Япония – Мини-лото
Пауэрбол Новой Зеландия Новая Зеландия – Пауэрбол
Лото Новой Зеландия Новая Зеландия – Лото
Онтарио 49 Канада Онтарио 49
Ежедневное Лото ЮАР ЮАР – Ежедневное Лото
Лото ЮАР ЮАР – Лото
Powerball ЮАР ЮАР – Пауэрбол

** Граждане большинства стран, за исключением Испании, имеют право на получение полного возврата налога во избежание двойного налогообложения.

Разъяснения лотерейных налогов

Лотерейные налоги, как и все налоги, определяются местным/федеральным правительством, в соответствии с местом, где был физически куплен билет. Давайте внимательно рассмотрим, с какими видами налогов может столкнуться игрок.

Налоги у источника взимаются лотерейным оператором до выплаты выигрыша победителю. Например, если игрок выигрывает джекпот Mega Millions в размере $5 миллионов, то Mega Millions и правительство США удержит 30% до получения денег игроком. Таким образом, сумма выигрыша, которую вы получите от theLotter, будет уже после вычета всех налогов.

Уплата налогов в вашей стране проживания, например, подоходного налога – личная ответственность каждого игрока, theLotter не несет за это никакой ответственности. В случае крупного выигрыша, мы рекомендуем победителям обратиться к финансовому консультанту и бухгалтеру, в чью компетенцию входит решение вопросов, связанных с местным налогообложением.

Налоги, не удерживаемые у источника или так называемое "дальнейшее местное налогообложение". Эти налоги различаются в зависимости от страны проживания игрока и включают в себя налог на прибыль и другие налоги. Уплата местных налогов – личная ответственность каждого игрока. В случае крупного выигрыша, мы рекомендуем победителям обратиться к финансовому консультанту и бухгалтеру, в чью компетенцию входит решение вопросов, связанных с местным налогообложением.

Лотереи США: налоги 101

Система налогообложения лотерей США немного сложнее по сравнению с некоторыми играми других стран, поскольку их налогообложение различается в зависимости от штата, где был куплен билет. Выплата выигрышей производится в соответствии с законами каждого отдельного штата и включает в себя федеральные и государственные налоги; некоторые из них также включают в себя соответствующие муниципальные налоги, как в случае с билетами, купленными в Нью-Йорке. Ниже приведен список значимых межштатных и штатных лотерей США, а также актуальная налоговая информация касательно каждой из них. В настоящее время игрок не может выбрать, в каком штате будут приобретаться их билеты межштатных лотерей. Информация представлена только для налоговых нерезидентов США.

Лого Пауэрбол США

США Powerball – Билеты этой лотереи приобретаются в Орегоне. Лотерейные выигрыши облагаются налогом у источника в трех налоговых категориях. Налоговая категория 1: Призы до $599,99 освобождены от уплаты налогов. Налоговая категория 2: Любой выигрыш на сумму от $600 до $1499,99 облагается налогом в размере 30% для нерезидентов. Налоговая категория 3: Любой выигрыш, сумма которого превышает $1500, облагается налогом в размере 38% для нерезидентов.

Лого Мега Миллионов

США Mega Millions – существуют три налоговые категории. Налоговая категория 1: Суммы, не доходящие до $599,99 освобождены от уплаты налогов. Налоговая категория 2: Любой выигрыш на сумму от $600 до $4.999,99, облагается налогом в размере 30% для нерезидентов. Налоговая категория 3: Любой выигрыш, сумма которого превышает $5.000, облагается налогом в размере 38,82% для нерезидентов.

Cash4Life

Cash4Life – существуют три налоговые категории. Налоговая категория 1: Суммы до $600 не облагаются налогом. Налоговая категория 2: Любой выигрыш на сумму от $600,01 до $5.000 облагается налогом в размере 30%. Налоговая категория 3: Любой выигрыш, превышающий $5.000,01 облагается налогом в размере 36%.

Техасские лотереи

Техасские лотереи – призы лотереи подлежат налогообложению у источника. Есть две налоговые категории. Налоговая категория 1: призы до $599,99 не облагаются налогом. Налоговая категория 2: любой приз свыше $600 облагается налоговой ставкой 30% для нерезидентов.

* Проверьте налоговое законодательство страны вашего проживания на предмет обложения налогом доходов с выигрыша в лотерею.

Лотерейное налогообложение в мире

Все налоги, перечисленные в этой таблице, взимаются у источника.

Чили – лотерейные выигрыши облагаются местным налогом в размере 17%.
Колумбия – лотерейные выигрыши облагаются местным налогом по двум налоговым категориям. Категория 1: выигрыши до Cop 70.000 не облагаются налогом; категория 2: суммы свыше Cop 70.000 облагаются налогом в размере 20%.
Италия – Лотерейные выигрыши облагаются местным налогом по семи налоговым категориям.
Категория 1: выигрыши до €100 не облагаются налогом; категория 2: суммы от €100,01 до €300 облагаются фиксированным налогом в размере €1,03; категория 3: суммы от €300,01 до €500 облагаются фиксированным налогом в размере €3,10; категория 4: суммы от €500,01 до €1,000 облагаются фиксированным налогом в размере €3,10 и налогом в 20%*; категория 5: суммы от €1.000,01 до €5.200 облагаются фиксированным налогом в размере €6,20 и налогом в 20%*; категория 6: суммы от €5.200,01 до €52.000 облагаются фиксированным налогом в размере €5,16 и налогом в 20%*; категория 7: суммы от €52.000,01 и выше облагаются налогом 20%*.

Выигрыши в лотерее Италия Лото облагаются налогом в размере 8%.

Выигрыши в лотерее Италии MillionDAY указываются и выплачиваются за вычетом налога в размере 8%.

Мексика – лотерейные выигрыши облагаются местным налогом в размере 7%.
Перу – лотерейные выигрыши облагаются местным налогом в размере 10%.
Польша – лотерейные выигрыши облагаются местным налогом по двум налоговым категориям. Категория 1: выигрыши до PLN 2.280 не облагаются налогом; категория 2: суммы свыше PLN 2.280 облагаются налогом 10%.
Португалия – Есть две налоговые группы. Налоговая группа 1: призы до 5.000 евро не облагаются налогом. Налоговая группа 2: Любая часть приза, превышающая 5.000 евро, облагается налоговой ставкой 20%.
Румыния – лотерейные призы подлежат налогообложению у источника. Есть три налоговые категории. Категория 1: выигрыши до RON66.750 облагаются налогом в размере 1%. Категория 2: суммы выигрыша между RON66.750 и 445.000 облагаются фиксированным налогом в размере RON 667,50 и налоговой ставкой 16%, если сумма выигрыша выше RON66.750. Категория 3: Любая сумма выигрыша, превышающая RON445.000 облагается фиксированным налогом в размере RON61,187.50 и налоговой ставкой в размере 25% на сумму свыше RON445.000.
Испания – начиная с 1 января 2020, лотерейные выигрыши облагаются местным налогом по двум налоговым категориям. Категория 1: выигрыши до €40.000 не облагаются налогом; категория 2: суммы свыше €40.000 облагаются налогом 20%. Граждане большинства стран, за исключением Испании, имеют право на получение полного возврата налоговых выплат во избежание двойного налогообложения. Ответственность за предъявление прав на возврат налогов целиком ложится на игрока, для чего необходимо подать соответствующее заявление в налоговые органы Испании. Налоговый возврат будет осуществлен в течение календарного года после того, как заявление будет одобрено.
Украина – лотерейные выигрыши вне зависимости от суммы облагаются местным налогом в размере 19.5%.

* Проверьте налоговое законодательство страны вашего проживания на предмет обложения налогом доходов с выигрыша в лотерею.

Как мне платить налоги на лотерейные призы, выигранные через theLotter?

В ходе ознакомления с информацией об облагаемых налогом лотереях на наших информационных страницах вам часто будет встречаться фраза "лотерейные выигрыши подлежат налогообложению у источника". Это означает, что налоги вычитаются непосредственно лотерейным оператором и местным и/или федеральным правительством страны или штата, где проводится лотерея. Призы выплачиваются победителям только после вычета всех налогов. После этого theLotter переводит на счет победителя сумму выигрыша после удержания налогов. theLotter не берет никаких комиссий с лотерейных выигрышей.

Часто налоги, вычитаемые у источника, зависят от суммы выигрыша. Различные уровни называются налоговыми категориями. На каждой информационной странице лотереи вы увидите актуальные для данной лотереи налоговые категории, прописанные в разделе "Налоговые требования" информационной таблицы.